零余额账户
银行把支票信息和文件进行核对，只兑付文件相符的支票
反向匹配支付银行将支票文件发给公司，公司核对
无法规避某些欺诈
伪造背书
原样复制的伪造支票
控制支付
背景：若公司在开支票时即在账户存入资金，则在支票提交前这部分资金一直处于浪费状态
一项银行服务，银行向公司提供当日通知，告知清算支票的金额，公司再提供足够的资金以备支付
每日清算时间一般是上午
控制支付账户可以是零余额，也可以保持一定余额有点：方便公司估算当天现金头寸；提高资金使用效率
可以向多家银行中任何一家提出付款要求
用于股利支付、某些地区工资支付、出差在外员工的工资支付要求付款公司承担支票出现的损失
定额备用金账户零用现金账户，维持一定数量的现金直接存入支付使用自动清算所贷记交易转账交易成本低、时间确定性高
税款支付
通过自动清算所贷记或授权借记来支付税收电汇
重复型电汇
频繁向相同贷记方转账
只有日期和金额变化，其他都不变半重复型电汇
只有借记和贷记方不变，其他都变描述信息、日期、金额变化不重复型电汇所有信息都变化
支付风险高，需要设置复核岗位提款型电汇跨行资金归集
长期有效型电汇
指定日期或余额水平的自动转账指令一般用于资金归集
组合卡
员工只需要一张卡
对公司不利，多种支付，公司收集到的付款信息减少
电子福利转账卡
允许接收者通过自动取款机和POS 终端接收政府的福利支付
运费支付服务
审核与支付运费
比较不同路线和运输商定运输成本工资支付服务
支票和直接存入文件的签发和支付报税、管理退休及养老账户
综合型应付账款服务
方式一：企业向银行发送支付清单文件
方式二：银行保存一些收款人等支付信息，企业支付时只需要输入部分信息
支付工厂
集中式应付账款处理中心(第四章)
链接到多边净额结算系统或再开票中心，减少子公司交易数量，控制外汇风险
使用银行的余额报告服务与应付账款部门联系核对使用银行的账户核对服务使用成像技术管理付款信息
票据业务
支票：无条件付款，主要用于同城汇票
出票人签发，委托付款人见票或指定日期无条件支付最常用的异地支付工具
银行本票
仅限同一交换区域内
信誉度高，支付能力强，结算迅速
定额银行本票：央行发行，商业银行代理签发不定额银行本票：商业银行签发国内信用证
有条件付款，需要提交各项单据
只能转账结算，不能支取现金我国可用于国内企业商品贸易票据电子化
人行电子商业汇票系统ECDS 降低风险与成本，方便贴现融资银行卡业务
其它转账结算方式
汇兑
汇款人将资金交给汇出行，
汇出行将支付信息传给汇入行，汇入行想收款人支付
信汇、电汇向异地主动付款
委托收款
没有金额起点和最高限额同城、异地
托收承付
卖方委托银行向异地购货单位收取货款
验单付款、验货付款
只用于商品交易及商品贸易。代销、赊销款不能办理每笔起点1万元
电子支付业务
大型商业银行的现金管理服务股份制商业银行的现金管理服务外资商业银行的现金管理服务
人民币集团现金管理外币现金池
人民币跨境双向资金池
实体资金池同一种货币，公司间贷款可能要缴税，适用广泛名义资金池可多币种，税收优惠，要子公司交叉担保，难实施
银行叠加结构
主要结算行在他国有分行，分行不能提供全面的本地国内业务
利用他国本地行做日常交易，多余资金归集到主要银行
装甲运输车和虚拟金库
零售终端资金存入保险箱，银行据此提供临时信用，装甲车定期运送收单服务
远程支票存款RDC
扫描支票，将图像发送到存款银行进行存款处理减少支票处理时间，降低处理风险，降低处理成本
向虚拟金库一样，允许银行在远离设备的情况下提供服务，减少当地银行资金归集需求
支票转换
扫描支票转换成ACH 借记交易(白皮书第四章第19题)
好处是支付处理费低仅限于美元账户开的支票
金额25000美元以下
邮寄支付
可在企业内部处理，也可外包给锁箱业务处理公司
内部处理的好处是对收款的控制，不利是潜在的延时以及员工投入使用内部处理还是外包给锁箱处理系统，需要评估以获得利益最大化
锁箱系统
一种收款工具，金融机构提供邮政专用信箱收取付款、处理汇款并将资金转入收款人账户
优势
缩短邮寄和处理浮游期
安全、记录保留、不间断服务、扩展性好、职责分离
三种锁箱系统
零售型
机器刻度汇票凭证，如公共事业付款和信用卡付款等C2B 支付
适合大批量处理批发行人工录入汇款信息
适用于小批量、大额的B2B 支付
混合型
电子锁箱
与电子支付结合，提取汇款信息
自动清算所和电汇提供了单一的收款点，可以把各种格式的汇款通知处理成单一格式，差unshugei 应收账款部门
电子账单提示与支付系统EBPP 电子发票提示与支付系统EIPP
公司向客户发送电子报表，接收电子汇款EBPP 针对零售客户，EIPP 针对企业客户
综合汇款处理
前身是电子锁箱服务
把相同格式所有汇款信息合并成一条数据
不仅涵盖电子资金转账，还可以用于支票支付和卡支付成像技术
不仅可用于支票，还可用于加快批发型和零售型汇款信息处理
优点
降低处理成本
提高效率
解决锁箱服务中不匹配事项
国际贸易付款使用的最多的三种方式
信用证
跟单托收
赊销
保护性最安全对双方有一定保护卖家没保护复杂程度最复杂中等最简单成本最高中等最低
国际贸易付款方式等级体系
预付货款
信用证
保兑信用证通知信用证跟单托收
付款交单承兑交单
赊销
跟单托收
付款交单
使用即期汇票
代收行先收到进口商应付款项，在发放货运单
承兑交单
定期汇票，汇票到期日收取货款
进口商承兑后，代收行就可发放货运单
信用证
银行发放的担保文件，担保在特定条件下进行支付
将买方信用升级为银行信用
商业信用证
与单笔贸易交易相关的付款
银行是第一付款人
银行只负责审核单证，不审核货物，进口商需要对单证进行必要说明确保订单符合要求保兑：只要单据符合信用证条款，无论开证行是否付款，保兑行/议付行都要向卖方付款
信用证使用即期汇票时，议付行要想卖方立即付款，然后从开证行得到资金
信用证使用定期汇票时，买方是想买方提供了信贷条件。卖方可将定期汇票贴现。
备用信用证保函
买方付款，银行作为第二付款人尽在申请人不履行义务时才会使用
受益人必须提交汇票和相关文件，说明买方不履行责任
经常作为信用担保，投标或合同的履约担保美国称为备用信用证，其他地区称为保函
商业承兑汇票和银行承兑汇票
其他支付方式
易货贸易商品服务直接交换，不需要货币作为媒介
对销贸易出口商用自己的商品A 换回适合销售的商品B ，出售B 后获得现金
贸易公司
出口方将产品折扣卖给贸易公司
贸易公司在国外转售
第十章现金管理：收付与集中.mmap - 2015/11/10 - Mindjet
