银行从业资格(初级)考试-银行业法律法规与综合能力第三部分第3章 商业银行资产负债管理题库 [单选题] 1、（ ）指由于汇率波动造成的以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。
B 流动性风险
C 资金风险
D 汇率风险
正确答案：D
答案解析：汇率风险指由于汇率波动造成的以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。
[单选题] 2、关于内部资金转移定价的说法不正确的是（ ）
A 内部是指银行与客户之间的价格
B 资金中心是指虚拟的资金计价中心，而非实体资金交易部门
C 一定规则是指根据资金的期限和利率属性确定的定价方法
D 全额是指对每一笔提供或占用资金的业务，在其发生的当天，根据期限及利率属性进行逐笔计价。
毛宣国正确答案：A
答案解析：内部是指资金中心与业务单位之间发生的资金价格转移，而非外部的、银行与客户之间的价格。
[单选题] 3、（ ）是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。
A 流动性风险管理
B 资金管理风险
C 银行账户利率风险管理
D 定价管理
正确答案：C
答案解析：银行账户利率风险管理是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。
[单选题] 4、商业银行的（ ）是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一。 自然肌理A 资本管理
B 资产负债计划管理
C 资产负债组合管理
D 定价管理
正确答案：C
答案解析：资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证
[单选题] 5、衡量短期资产负债效率的核心指标是（ ）
A 净现金流量
B 净资产利息
C 净资产产出
D 净利息收益率
正确答案：D
答案解析：衡量短期资产负债效率的核心指标是净利息收益率。
[单选题] 6、衡量短期资产负债效率的核心指标是（ ）
A 净现金流量
B 净资产利息
C 净资产产出
D 净利息收益率
正确答案：D
答案解析：衡量短期资产负债效率的核心指标是净利息收益率。
沧州师专[单选题] 7、商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，（ ）。
A 完善内部管理机制和风险控制机制
B 追求银行价值最大化
C 为客户提供最大化的利益
D 健全市场经营机制
正确答案：B
答案解析：商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，追求银行价值最大化。
[单选题] 8、影响银行价值的主要变量是（ ）
A 净现金流量
B 获取现金流量的时间
C 与现金流量相关的风险
D 净利息收益率
正确答案：A
答案解析：影响银行价值的主要变量是净现金流量。
[单选题] 9、净利息收益率是净利息收入与（ ）之比。
A 生息资产平均余额
B 总资产平均余额
C 流动资产平均余额
D 净资产平均余额
正确答案：A
答案解析：由于资产收入扣除负债、成本后的净利息收入是银行净现金流量的主要构成项目，因而，目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率(NIM，又称净息差)作为衡量短期资产负债效率的核心指标。seek benefits
[单选题] 10、资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业了不起的女汉子
银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，实现（ ）最大化，进而持续提升股东价值回报。
A 净现金流量
B 经济利益
C 净利息收益率
D 经济资本回报率
正确答案：D
答案解析：资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，实现经济资本回报率最大化，进而持续提升股东价值回报。
[单选题] 11、随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（ ）的趋势。
A 稳增长，促发展
B “表内外、本外币、集团化”
C 向资本节约型成长模式迈进
D 国际化步伐加快
正确答案：B
答案解析：随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。
[单选题] 12、商业银行资产负债管理的对象和内涵呈现出（ ）的趋势。
A 表内、本币、单一制
B 表内外、本外币、集团化
C 表内外、本外币、单一制
D 表内、本币、集团化
霍普金斯
正确答案：B
答案解析：在新的社会经济环境、新金融市场环境以及新的全球监管要求下，随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也在不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。
[单选题] 13、对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为（ ）。
A 资产负债表
B 利润表
C 收入表
D 银行资产
正确答案：A
答案解析：对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。
[单选题] 14、商业银行经营管理的最基本原则是以_________为基本前提，通过_________实现银行价值的最大化。（ ）
A 盈利性、流动性；安全性
B 安全性、流动性；盈利性
C 风险性、流动性；盈利性
D 安全性、流动性；风险性
正确答案：B
答案解析：资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为
基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。
[单选题] 15、（ ）将商业银行的收益与风险直接挂钩，从根本上改变了银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。
A RAROC
B ROE
C EVA
D ROA
正确答案：A
答案解析：经济资本回报率(RAROC)将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，并考虑为非预期损失提供资本储备，衡量了资本的使用效率，使银行收益与承担的风险挂钩，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。
[单选题] 16、资产负债组合管理是对（ ）进行积极的管理。
A 银行存款利率表
B 银行资产负债表
C 银行资产损益表
D 银行负债
正确答案：B
答案解析：资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理。
[单选题] 17、净利息收入与生息资产平均余额之比为（ ）
A 净现金流量
B 净资产产出
C 净利息收益率
D 净资产余额
正确答案：C
答案解析：净利息收入与生息资产平均余额之比为净利息收益率。
[单选题] 18、以下不属于资产负债结构计划的是（ ）
A 资本计划
B 同业及金融机构往来融资计划
C 信贷计划
D 风险控制计划
正确答案：D
答案解析：资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划、资产负债期限控制计划。
[单选题] 19、（ ）将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。
A 净利息收益率
B 股权收益率
C 净现金流量
D 经济资本回报率
正确答案：D
答案解析：经济资本回报率将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标
[单选题] 20、风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现（ ）
的相互抵消，进而锁定整体收益率。
A 利率风险和负债风险
B 利率风险和再投资风险
C 利率风险和流动性风险
D 利率风险和结构风险
正确答案：B
答案解析：风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率。
[单选题] 21、关于内部资金转移定价的说法不正确的是（ ）
A 内部是指银行与客户之间的价格
B 资金中心是指虚拟的资金计价中心，而非实体资金交易部门
C 一定规则是指根据资金的期限和利率属性确定的定价方法
